Leitfaden: ein Online-Business im Vereinigten Königreich gründen

Der Einstieg in den Onlinehandel kostet wenig, aber die rechtlichen und steuerlichen Regeln sind dieselben wie für jedes andere Unternehmen. Dieser Leitfaden führt durch die wichtigsten Schritte.

1. Testen Sie die Idee, bevor Sie Geld ausgeben

Bevor Sie eine vollständige Website bauen, prüfen Sie, ob Menschen zahlen:

• verkaufen Sie eine kleine Menge auf einem bestehenden Marktplatz oder in einem Social-Media-Shop;
• erstellen Sie eine einfache Landingpage und schauen Sie, ob sich Besucher eintragen;
• sprechen Sie mit zehn potenziellen Kunden über das Problem, das Sie lösen.

Rechnen Sie Ihre Zahlen durch: Produkt- oder Leistungskosten, Versand, Plattformgebühren, Zahlungsgebühren, Rücksendungen und Werbung. Viele Online-Unternehmen scheitern, weil die Marge verschwindet, sobald alle Kosten eingerechnet sind.

2. Wählen Sie Ihre Rechtsform

Sie können als Sole Trader (Einzelunternehmer) oder über eine Limited tätig sein. Ein Sole Trader ist einfacher. Eine Limited trennt Ihr Privatvermögen vom Geschäft und erleichtert die Aufnahme von Partnern. Unser Leitfaden zum Vergleich von Limited und Selbstständigkeit erklärt die Vor- und Nachteile, und ein Steuerberater kann bei der steuerlichen Seite helfen.

Wenn Sie eine Gesellschaft gründen, braucht sie einen eingetragenen Geschäftssitz im Vereinigten Königreich und eine registrierte E-Mail-Adresse, und jeder Director muss seine Identität bei Companies House bestätigen.

3. Melden Sie sich bei HMRC an

• Sole Trader: Liegen Ihre Bruttoeinnahmen aus Handel in einem Steuerjahr über 1.000 £ (Trading Allowance), müssen Sie sich in der Regel für Self Assessment registrieren. Registrieren Sie sich gleich zu Beginn: HMRC setzt eine Frist nach Ende Ihres ersten Steuerjahres, und eine verspätete Registrierung kann zu Strafen führen.
• Limited: Anmeldung zur Corporation Tax innerhalb von 3 Monaten nach Aufnahme der Geschäftstätigkeit.
• VAT: Sie müssen sich registrieren, wenn Ihr steuerpflichtiger Umsatz in einem rollierenden 12-Monats-Zeitraum 90.000 £ übersteigt oder Sie das für die nächsten 30 Tage erwarten. Darunter ist eine freiwillige Registrierung möglich.

Führen Sie genaue Aufzeichnungen, auch bei kleinen Umsätzen, denn Onlineplattformen können Verkäuferdaten an HMRC melden.

Wenn Sie aus Deutschland, Österreich oder der Schweiz verkaufen

Viele deutschsprachige Gründer betreiben ihr Online-Business über eine UK Limited, wohnen aber weiterhin in ihrem Heimatland. Dann gilt: Wird das Geschäft tatsächlich von dort aus geführt, kann die Gesellschaft dort steuerpflichtig werden, und für Verkäufe an EU-Kunden gelten die EU-Regeln zu Umsatzsteuer und Zoll. Klären Sie die Struktur vorab mit einem Steuerberater, der beide Länder kennt.

4. Halten Sie die Regeln für den Onlinehandel ein

Das britische Verbraucherrecht gibt Onlinekäufern starke Rechte. Im Allgemeinen gilt:

• zeigen Sie klare Preise, Versandkosten und Ihre Unternehmensdaten;
• räumen Sie Kunden das gesetzliche Recht ein, die meisten Onlinebestellungen innerhalb von 14 Tagen nach Erhalt der Ware zu widerrufen;
• liefern Sie Waren, die der Beschreibung entsprechen, von zufriedenstellender Qualität und für den Zweck geeignet sind;
• haben Sie klare Geschäftsbedingungen und eine Rückgaberichtlinie.

Für manche Produkte wie Lebensmittel, Kosmetik, Spielzeug und Elektrogeräte gelten zusätzliche Sicherheits- und Kennzeichnungsregeln. Prüfen Sie die Regeln für Ihr Produkt vor dem Verkauf.

5. Schützen Sie Kundendaten

Wenn Sie personenbezogene Daten erheben (Namen, E-Mail-Adressen, Anschriften), gilt das britische Datenschutzrecht. Sie brauchen eine Datenschutzerklärung, eine rechtmäßige Grundlage für die Nutzung der Daten, in den meisten Fällen eine Einwilligung für Marketing-E-Mails und gute Sicherheit. Eventuell müssen Sie auch eine Datenschutzgebühr an das Information Commissioner's Office (ICO) zahlen. Prüfen Sie auf der ICO-Website, ob das für Sie gilt.

6. Bauen Sie Ihren Shop

Ihre Optionen sind:

• Marktplätze, die Kunden bringen, aber Gebühren verlangen und die Kundenbeziehung kontrollieren;
• gehostete Shop-Baukästen, die schnell eingerichtet sind und eine Monatsgebühr kosten;
• eine individuelle Website, die flexibel ist, aber in Aufbau und Pflege mehr kostet.

Viele Unternehmen kombinieren: einen Marktplatz für Reichweite und eine eigene Website für Stammkunden.

7. Zahlungen empfangen und Buch führen

Eröffnen Sie ein Geschäftskonto und binden Sie einen Zahlungsanbieter an. Nutzen Sie ab dem ersten Tag Buchhaltungssoftware und bewahren Sie jede Rechnung und jeden Beleg auf. Wenn Sie für VAT registriert sind, müssen Sie digitale Aufzeichnungen führen und Erklärungen über Software einreichen, die mit Making Tax Digital kompatibel ist.

8. Treten Sie professionell auf

Kunden wollen wissen, bei wem sie kaufen. Online-Unternehmen müssen eine geografische Anschrift angeben. Wenn Sie von zu Hause arbeiten, gibt Ihnen ein virtuelles Büro in London oder ein virtuelles Büro in Edinburgh eine Geschäftsadresse, ohne dass Sie Ihre Privatadresse veröffentlichen.

So hilft Ihnen Form My Company

Wir gründen britische Gesellschaften für Online-Unternehmen – schnell. Das Digital-Paket kostet 290 £, inklusive der Gebühr von Companies House (100 £), Mehrwertsteuer und Anmeldung zur Corporation Tax, und als ACSP von Companies House prüfen wir Ihre Identität selbst. Das Fully-Inclusive-Paket für 1.400 £ ergänzt die VAT- und PAYE-Registrierung.

Häufige Fragen