Коротко: закон Economic Crime and Corporate Transparency Act 2023 (ECCTA) поэтапно реформирует Companies House, чтобы сделать реестр надёжнее. Уже действуют: зарегистрированный адрес электронной почты, более строгие правила юридического адреса, расширенные полномочия Companies House, проверка личности директоров и PSC с 18 ноября 2025 года и новое правонарушение «непредотвращение мошенничества» (failure to prevent fraud) для крупных организаций.
Economic Crime and Corporate Transparency Act 2023, часто сокращаемый до ECCTA, — крупнейшее за многие годы изменение британского корпоративного права. Его цель — не допустить использования британских компаний для мошенничества и отмывания денег и сделать сведения в реестре Companies House более достоверными. Изменения вводятся поэтапно.
Зарегистрированный email и подходящий адрес
Теперь у каждой компании должны быть:
- зарегистрированный адрес электронной почты (registered email address), чтобы Companies House мог связаться с компанией. В публичном реестре он не отображается;
- юридический адрес, который является «подходящим адресом» (appropriate address): местом, где документы попадают к человеку, действующему от имени компании, и где доставку можно зафиксировать. Абонентский ящик (PO box) не допускается. Адрес должен находиться в той же части Великобритании, где зарегистрирована компания.
При регистрации компании учредители также должны подтвердить, что компания создаётся для законной цели.
Расширенные полномочия Companies House
Companies House больше не просто место, куда подаются сведения. Теперь он может:
- запрашивать пояснения по сведениям, которые выглядят неверными, и требовать доказательства;
- отклонять противоречивые или подозрительные подачи;
- удалять из реестра неточные или вводящие в заблуждение сведения;
- передавать информацию правоохранительным и другим органам;
- налагать штрафы за некоторые правонарушения.
Это значит, что небрежные подачи, например неверный код SIC или неподходящий юридический адрес, с большей вероятностью будут оспорены.
Проверка личности
С 18 ноября 2025 года каждый новый директор и лицо со значительным контролем (PSC) должны пройти проверку личности в Companies House. Это можно сделать через GOV.UK One Login или через Authorised Corporate Service Provider (ACSP). Каждый проверенный человек получает personal code (личный код), связывающий его с ролями в компаниях.
Действующие директора и PSC проходят проверку в течение 12-месячного переходного периода, который заканчивается примерно 18 ноября 2026 года. Обычно директор проходит проверку при подаче компанией следующего confirmation statement. Form My Company — Companies House ACSP, поэтому мы можем удалённо провести проверку за вас и выдать вам personal code.
Для директоров и PSC, живущих за пределами Великобритании, проверка через ACSP часто проще: она проходит удалённо, а мы помогаем на каждом шаге.
Непредотвращение мошенничества
С 1 сентября 2025 года крупная организация может совершить уголовное правонарушение, если связанное с ней лицо, например сотрудник или агент, совершает мошенничество в интересах организации, а у организации не было разумных процедур предотвращения мошенничества. «Крупная» — значит соответствующая как минимум двум критериям: более 250 сотрудников, оборот более £36 млн и итог баланса более £18 млн. Под действие закона могут попадать и дочерние компании крупных организаций. Небольшие компании напрямую не затрагиваются, но крупные клиенты могут спрашивать их о процедурах.
Планируемые изменения
Закон позволяет вводить и другие изменения постепенно, в том числе:
- изменения в отчётности, которую обязаны подавать небольшие компании, и переход на подачу отчётности только через программное обеспечение;
- изменения в порядке ведения реестров компании и сведений об акционерах;
- проверку личности тех, кто подаёт документы от имени компаний.
Сроки этих изменений могут меняться, поэтому прежде чем полагаться на конкретную дату, проверьте рекомендации Companies House или спросите своего агента по регистрации.
Что сделать сейчас
- Убедитесь, что у компании есть зарегистрированный адрес электронной почты и подходящий юридический адрес.
- Проверьте, что код SIC и другие публичные сведения точны.
- Убедитесь, что каждый директор и PSC прошёл проверку личности или знает, когда должен это сделать.
- Доверяйте подачу документов надёжному агенту. Агенты, подающие документы за других, сами подлежат проверке и надзору.
- Если вы крупная организация, пересмотрите процедуры предотвращения мошенничества с юристом.
Чем может помочь Form My Company
Мы делаем новые правила простыми. Как Companies House Authorised Corporate Service Provider (ACSP), мы можем удалённо проверить личность директоров и PSC и выдать каждому personal code. Наша услуга проверки соответствия и due diligence стоит £150, услуга Confirmation Statement — £190, а юридический адрес — £250 в год; это подходящий адрес в Лондоне или Эдинбурге.
Частые вопросы
Что такое ECCTA?
Economic Crime and Corporate Transparency Act 2023 — британский закон, который реформирует Companies House и направлен против экономических преступлений. Он вводится поэтапно.
Когда проверка личности стала обязательной?
С 18 ноября 2025 года новые директора и PSC должны проходить проверку личности. Действующие директора и PSC проходят её в течение 12-месячного переходного периода.
Можно ли использовать абонентский ящик как юридический адрес?
Нет. Юридический адрес должен быть подходящим адресом, а PO box под это определение не подходит.
Распространяется ли правонарушение «непредотвращение мошенничества» на небольшие компании?
Напрямую нет. Оно применяется к крупным организациям, соответствующим как минимум двум критериям размера, и их дочерним компаниям.
Может ли директор-нерезидент пройти проверку личности удалённо?
Да. Директора и PSC могут жить в любой стране и проходить проверку удалённо — через GOV.UK One Login или через ACSP, например Form My Company.