Trumpai: 2023 m. Ekonominių nusikaltimų ir įmonių skaidrumo įstatymas (ECCTA) etapais reformuoja Companies House, kad registras būtų patikimesnis. Jau įsigaliojo registruoto el. pašto reikalavimas, griežtesnės registruotos buveinės taisyklės, stipresni Companies House įgaliojimai, direktorių ir PSC tapatybės patvirtinimas nuo 2025 m. lapkričio 18 d. ir nauja atsakomybė už sukčiavimo neprevenciją didelėms organizacijoms.
2023 m. Ekonominių nusikaltimų ir įmonių skaidrumo įstatymas (Economic Crime and Corporate Transparency Act 2023, dažnai trumpinamas ECCTA) – didžiausias JK bendrovių teisės pokytis per daugelį metų. Jo tikslas – sustabdyti piktnaudžiavimą JK įmonėmis sukčiavimui ir pinigų plovimui bei padaryti Companies House registro informaciją patikimesnę. Pokyčiai įvedami etapais.
Registruotas el. paštas ir tinkamas adresas
Kiekviena įmonė dabar turi turėti:
- registruotą el. pašto adresą, kad Companies House galėtų susisiekti su įmone. Jis neskelbiamas viešame registre;
- registruotą buveinę, kuri yra „tinkamas adresas“: vieta, kur dokumentai pasieks įmonės vardu veikiantį asmenį ir kur pristatymą galima užfiksuoti. Pašto dėžutė (PO box) neleidžiama. Adresas turi būti toje pačioje JK šalies dalyje, kurioje registruota įmonė.
Steigiant įmonę, steigėjai (subscribers) taip pat turi patvirtinti, kad įmonė steigiama teisėtam tikslui.
Stipresni Companies House įgaliojimai
Companies House nebėra tik vieta, kur pateikiama informacija. Dabar ji gali:
- teirautis dėl informacijos, kuri atrodo neteisinga, ir prašyti įrodymų;
- atmesti nenuoseklius ar įtartinus pateikimus;
- pašalinti iš registro netikslią ar klaidinančią informaciją;
- dalytis informacija su teisėsaugos ir kitomis institucijomis;
- skirti finansines baudas už kai kuriuos pažeidimus.
Tai reiškia, kad neatidūs pateikimai, pavyzdžiui, neteisingas SIC kodas ar netinkama registruota buveinė, dažniau bus kvestionuojami.
Tapatybės patvirtinimas
Nuo 2025 m. lapkričio 18 d. kiekvienas naujas direktorius ir asmuo, turintis reikšmingą kontrolę (PSC), turi patvirtinti savo tapatybę Companies House. Tai galima padaryti per GOV.UK One Login arba per įgaliotąjį įmonių paslaugų teikėją (Authorised Corporate Service Provider, ACSP). Kiekvienas patvirtintas asmuo gauna asmeninį kodą, susiejantį jį su jo pareigomis įmonėse.
Esami direktoriai ir PSC tapatybę patvirtina per 12 mėnesių pereinamąjį laikotarpį, kuris baigiasi apie 2026 m. lapkričio 18 d. Direktorius paprastai patvirtina tapatybę, kai įmonė teikia kitą metinį patvirtinimo pranešimą. Form My Company yra Companies House ACSP, todėl patikrą galime atlikti už jus nuotoliniu būdu ir perduoti jums asmeninį kodą. Tai ypač patogu, jei gyvenate Lietuvoje ar kitur užsienyje.
Atsakomybė už sukčiavimo neprevenciją
Nuo 2025 m. rugsėjo 1 d. didelės organizacijos gali padaryti nusikalstamą veiką, jei su jomis susijęs asmuo, pavyzdžiui, darbuotojas ar agentas, padaro sukčiavimą, kuriuo siekiama naudos organizacijai, o organizacija neturėjo pagrįstų sukčiavimo prevencijos procedūrų. „Didelė“ reiškia, kad atitinkami bent du iš šių kriterijų: daugiau nei 250 darbuotojų, apyvarta virš 36 milijonų £ ir balanso suma virš 18 milijonų £. Taikymo sritis gali apimti ir didelių organizacijų dukterines įmones. Mažoms įmonėms tai tiesiogiai netaikoma, tačiau didesni klientai gali jų paklausti apie jų procedūras.
Planuojami tolesni pokyčiai
Įstatymas leidžia daugiau pokyčių, kurie įvedami palaipsniui, įskaitant:
- mažų įmonių teikiamų finansinių ataskaitų pakeitimus ir perėjimą prie ataskaitų teikimo tik per programinę įrangą;
- įmonių registrų ir akcininkų informacijos tvarkymo pakeitimus;
- tapatybės patvirtinimą asmenims, teikiantiems dokumentus įmonių vardu.
Šių pokyčių datos gali keistis, todėl prieš remdamiesi konkrečia data pasitikrinkite Companies House gaires arba paklauskite savo steigimo agento.
Ką daryti dabar
- Įsitikinkite, kad jūsų įmonė turi registruotą el. pašto adresą ir tinkamą registruotą buveinę.
- Patikrinkite, ar jūsų SIC kodas ir kiti vieši duomenys yra tikslūs.
- Įsitikinkite, kad kiekvienas direktorius ir PSC yra patvirtinę tapatybę arba žino, kada tai turi padaryti.
- Dokumentus teikite per patikimą agentą. Kitų vardu dokumentus teikiantiems agentams patiems taikomas tapatybės patvirtinimas ir priežiūra.
- Jei esate didelė organizacija, su teisininku peržiūrėkite savo sukčiavimo prevencijos procedūras.
Kaip gali padėti Form My Company
Naujas taisykles padarome paprastas. Kaip Companies House įgaliotasis įmonių paslaugų teikėjas (ACSP), galime nuotoliniu būdu patvirtinti direktorių ir PSC tapatybę ir perduoti kiekvienam asmeninį kodą. Mūsų atitikties ir išsamaus patikrinimo paslauga kainuoja 150 £, metinio patvirtinimo pranešimo paslauga – 190 £, o registruotos buveinės adresas – 250 £ per metus; tai tinkamas adresas Londone ar Edinburge.
Dažniausi klausimai
Kas yra ECCTA?
2023 m. Ekonominių nusikaltimų ir įmonių skaidrumo įstatymas – JK įstatymas, kuris reformuoja Companies House ir kovoja su ekonominiais nusikaltimais. Jis įvedamas etapais.
Nuo kada tapatybės patvirtinimas tapo privalomas?
Nuo 2025 m. lapkričio 18 d. nauji direktoriai ir PSC turi patvirtinti savo tapatybę. Esami direktoriai ir PSC tai daro per 12 mėnesių pereinamąjį laikotarpį.
Ar galiu naudoti pašto dėžutę kaip registruotą buveinę?
Ne. Registruota buveinė turi būti tinkamas adresas, o pašto dėžutė šio reikalavimo neatitinka.
Ar atsakomybė už sukčiavimo neprevenciją taikoma mažoms įmonėms?
Tiesiogiai ne. Ji taikoma didelėms organizacijoms, atitinkančioms bent du dydžio kriterijus, ir jų dukterinėms įmonėms.
Ar Lietuvoje gyvenantis direktorius gali patvirtinti tapatybę nuotoliniu būdu?
Taip. Tapatybę galima patvirtinti per GOV.UK One Login arba per ACSP, pavyzdžiui, Form My Company, neatvykstant į JK.