Информация на русском языке приводится для удобства. Юридически значимые документы составляются на английском языке.
Коротко: за £95 мы регистрируем вас в Self Assessment в HMRC. Мы проверяем, нужна ли вам регистрация, выбираем подходящий для вашей ситуации способ, готовим и подаём заявку и объясняем, чего ждать дальше. Затем HMRC присылает по почте ваш уникальный номер налогоплательщика (UTR). Обычно мы подаём заявку в течение 3–5 рабочих дней после получения ваших данных, но ускорить обработку в HMRC не можем. Зарегистрироваться нужно до 5 октября после окончания налогового года, за который вы отчитываетесь.
Что входит
- Проверка, нужна ли вам регистрация в Self Assessment
- Выбор правильного способа регистрации в HMRC
- Подготовка заявки по вашим данным
- Подача заявки в HMRC
- Объяснение, что и когда пришлёт HMRC
- Подсказки по срокам первой декларации и оплаты налога
- Помощь, если у HMRC появятся дополнительные вопросы
Что такое регистрация в Self Assessment
Self Assessment — это система, через которую HMRC собирает подоходный налог, не удержанный автоматически, например через PAYE с зарплаты. Прежде чем подать декларацию Self Assessment, нужно зарегистрироваться. После этого HMRC присваивает вам уникальный номер налогоплательщика (UTR) — 10-значный номер, который указывается в каждой декларации.
У компании есть свой, отдельный UTR для корпоративного налога (Corporation Tax). Эта страница — о вашем личном UTR.
Кому нужно регистрироваться
Обычно регистрация нужна, если, например:
- вы работаете как самозанятый (sole trader) и заработали больше £1000
- вы партнёр в товариществе (partnership)
- у вас есть доход, с которого не удержан налог, например от сдачи недвижимости или земли в аренду
- вы директор компании и получили дивиденды больше £10 000 за налоговый год
- вам нужно заплатить налог на прирост капитала (Capital Gains Tax) с продажи имущества
- вы должны платить High Income Child Benefit Charge (доплату при высоком доходе к пособию на ребёнка) и не платите её через PAYE
Если дивиденды больше необлагаемого минимума £500, но не превышают £10 000, и вы ещё не подаёте декларацию, HMRC может взыскать налог иначе: нужно сообщить об этом в HMRC после окончания налогового года и до 5 октября. Если дивиденды больше £10 000, нужна декларация.
Ваша ситуация может отличаться от этих примеров. Если сомневаетесь, перед регистрацией посоветуйтесь с бухгалтером или уточните в HMRC.
Когда регистрироваться
Зарегистрироваться нужно до 5 октября после окончания налогового года, за который вы отчитываетесь. Налоговый год в Великобритании длится с 6 апреля по 5 апреля. Например, для 2025/26 налогового года срок истёк 5 октября 2026 года.
Онлайн-декларацию за 2025/26 год нужно подать, а налог заплатить до 31 января 2027 года. Поздняя регистрация может помешать подать декларацию вовремя, а за просрочку сразу начисляется штраф £100, и он растёт, если декларация сильно опаздывает.
Что вы получите
Когда регистрацию примут, HMRC пришлёт ваш UTR по почте на домашний адрес. Сроки обработки в HMRC бывают разными, и ускорить их мы не можем, поэтому регистрироваться лучше заранее. Как только у вас будет UTR, можно подавать первую декларацию.
Как это работает
- Оформите заказ онлайн и ответьте на несколько вопросов о своих доходах.
- Мы подтверждаем, что регистрация вам нужна, и выбираем правильный способ.
- Мы готовим заявку и подаём её в HMRC.
- HMRC присылает вам UTR по почте.
- Если хотите, чтобы декларацию подготовили мы, пришлите нам этот номер.
Что от вас нужно
- полное имя, дата рождения и домашний адрес
- номер National Insurance, если он у вас есть
- телефон и email
- вид дохода, о котором нужно отчитаться, и с какой даты он появился
- для самозанятых: название, адрес и дата начала деятельности
Ваша налоговая декларация
Регистрация — это первый шаг. Наша услуга подготовки декларации Self Assessment стоит £120: мы готовим и подаём саму декларацию. Если у вас есть компания, вам также может понадобиться годовая отчётность или помощь с бухгалтерией, VAT и зарплатой.
Частые ошибки
- Откладывать регистрацию до января и не успеть получить UTR
- Считать, что директору компании никогда не нужна личная декларация
- Путать UTR компании с личным UTR
- Регистрироваться повторно, хотя UTR уже есть с прошлых лет
Частые вопросы
Что такое UTR?
Unique Taxpayer Reference — это 10-значный номер налогоплательщика, который HMRC присваивает при регистрации в Self Assessment. Он указывается в каждой вашей личной налоговой декларации.
До какого числа нужно зарегистрироваться в Self Assessment?
До 5 октября после окончания налогового года, за который вы отчитываетесь. Для 2025/26 года это было 5 октября 2026 года.
Сколько времени занимает получение UTR?
Обычно мы подаём заявку за 3–5 рабочих дней. Затем HMRC присылает UTR по почте, и сроки обработки бывают разными. Ускорить работу HMRC мы не можем.
Нужно ли директору компании регистрироваться в Self Assessment?
Не всегда. Обычно декларация нужна, если у директора есть доход без удержанного налога, например дивиденды больше £10 000, доход от аренды или от самозанятости. Точно скажет бухгалтер.
Подача декларации входит в £95?
Нет. £95 — это только регистрация. Наша услуга подготовки декларации Self Assessment стоит £120.
Я регистрировался несколько лет назад. Нужно ли регистрироваться снова?
Обычно нет. Если UTR у вас уже есть, достаточно сообщить HMRC, что вам снова нужно подавать декларацию. Мы можем проверить это до того, как вы оформите заказ.
Связанные услуги
Налоговая декларация Self Assessment (MTD)
Подготовим и подадим в HMRC вашу личную декларацию Self Assessment, поможем с Making Tax Digital.
Подготовка и подача годовой отчётности
Подготовим и подадим годовую финансовую отчётность и декларацию по корпоративному налогу вашей LTD.
Бухгалтерия, VAT и зарплата
Ведение бухгалтерии, регистрация и декларации по VAT, расчёт зарплаты для британских компаний LTD.
Получение номера EORI
Подготовим и подадим вместе с вами заявку на GB или XI EORI в HMRC, чтобы ваш бизнес мог ввозить и вывозить товары.